Перейти к содержанию
bg-image

Описание системы внутреннего контроля

В ОАО «Белинвестбанк» (далее - Банк) разработана Cтратегия организации системы внутреннего контроля в соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь, Законом Республики Беларусь от 30 июня 2014 года № 165-З «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения», Инструкцией об организации системы внутреннего контроля, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 ноября 2012 года № 625, и иными локальными правовыми актами Банка.

Внутренний контроль в Банке осуществляется:

  • общим Собранием акционеров Банка;

  • Ревизионной комиссией Банка;

  • Наблюдательным советом Банка;

  • Аудиторским комитетом Банка и иными комитетами, созданными при Наблюдательном совете Банка;

  • Правлением Банка;

  • комитетами, функционирование которых необходимо для коллегиального решения вопросов, связанных с проводимыми Банком операциями (сделками);

  • должностным лицом, ответственным за внутренний контроль в Банке;

  • департаментом внутреннего контроля и комплаенса;

  • управлением внутреннего аудита;

  • структурными подразделениями Банка;

  • работниками Банка всех уровней в пределах их компетенции и полномочий.

Система внутреннего контроля в Банке организована на консолидированной основе.

Система внутреннего контроля Банка, исходя из ее целей, установленных Cтратегией организации системы внутреннего контроля, организуется по следующим основным направлениям:

  • контроль эффективности и результативности производственной и финансовой деятельности Банка, банковского холдинга;

  • контроль надежности, полноты и своевременности финансовой и управленческой информации;

  • комплаенс-контроль.

Банк осуществляет следующие виды внутреннего контроля: предварительный, текущий и последующий.

Предварительный контроль осуществляется до фактического совершения банковских и иных операций (сделок) и используется:

  • в области подбора кадров;

  • в области привлечения и размещения денежных средств;

  • в области материальных ресурсов;

  • в области разграничения обязанностей и полномочий;

  • в иных областях, определенных в локальных правовых актах Банка.

Текущий контроль в виде наблюдения, анализа, оценки, мониторинга, в том числе записей системы видеонаблюдения, контроля, дополнительного контроля определенных операций в соответствии с локальными правовыми актами Банка, за совершаемыми банковскими и иными операциями (сделками) и иной деятельностью, соблюдением установленных процедур принятия решений по осуществлению банковских и иных операций (сделок), установленного документооборота осуществляется в течение операционного дня Банка в процессе исполнения работником возложенных на него обязанностей.

Последующий контроль осуществляется после совершения банковских и иных операций (сделок). В процессе последующего контроля проверяются обоснованность и правильность совершения операций (сделок), соответствие документов установленным формам и требованиям по их оформлению, соответствие выполняемых работниками обязанностей их должностным инструкциям, соблюдение установленных процедур сверки, согласования и визирования документов, оценивается эффективность обеспечения информационной безопасности, анализируется распределение обязанностей между работниками, выявляются причинно-следственные связи нарушений и недостатков и определяются меры по их устранению, корректируются планируемые и прогнозируемые показатели.

Банк осуществляет внутренний мониторинг системы внутреннего контроля на постоянной основе путем наблюдения за ее функционированием на всех уровнях управления в целях:

  • оценки степени соответствия системы внутреннего контроля масштабам и характеру деятельности Банка;

  • выявления недостатков системы внутреннего контроля;

  • разработки предложений по совершенствованию системы внутреннего контроля;

  • осуществления контролирования реализации принятых решений.

С согласия Наблюдательного совета банка (протокол от 19.03.2015 № 4) приказом по банку от 26.03.2015 № 194 должностным лицом, ответственным за внутренний контроль в банке, назначен Тарасюк Олег Сергеевич.